Bank Secrecy Act (BSA)

Der Bank Secrecy Act ist ein US-Bundesgesetz, das US-Finanzinstitute zur Vorbeugung von Geldwäsche verpflichtet, unter anderem durch Kundenidentifikation (KYC) und Meldung verdächtiger Transaktionen. Er betrifft die interne Compliance von US-Banken, nicht die steuerliche Meldepflicht ausländischer Kontoinhaber.